사장님백서 디스클레이머

고객사의 성장이 곧 우리의 성장이라는 확신을 가지고 더 나은 결제 경험을 만듭니다. 결제가 불편한 순간을 기록하고 바꿔갈게요.

토스페이먼츠

💡 이 아티클을 읽으면
✅ 2025년 5월 종합소득세 신고 방법을 알 수 있어요. 
✅ 종합소득세를 얼마나 낼 지 소득 구간별로 예상해볼 수 있어요.
✅ 종합소득세가 너무 많이 나왔을 때 해결 방법을 알 수 있어요.
처음이면 더 꼼꼼하게 챙겨야 하는 종합소득세
창업을 갓 시작하셨거나, 창업을 준비 중이신가요? 그렇다면 반드시 알아두셔야 할 것이 바로 1년에 한 번 찾아오는 ‘종합소득세 신고’입니다.
많은 사장님들이 ‘세금’이라는 단어만 들어도 부담스럽고 막막하게 느끼실 거예요. 그래서 복잡하다는 이유로 자꾸 미루다 보면, 어느 순간 예상치 못한 세금 고지서를 받고 당황하는 일이 생기곤 합니다.
직장인들은 연말정산을 ‘13월의 월급’이라고 부르지만, 자영업자라면 매년 5월 한 달 동안 종합소득세를 직접 신고해야 합니다. 바쁘게 한 해를 보내다 보면 어느새 5월이 훌쩍 다가오니, 미리미리 준비하셔야 당황하지 않고 신고를 마칠 수 있습니다. 
종합소득세 신고가 처음이라 막막한 사장님들을 위해, 종합소득세와 관련해 가장 많이 궁금해하시는 질문들을 정리해드릴게요.
첫 종합소득세 신고 방법
종합소득세(이하 ‘종소세’) 는 전년도 1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 모든 소득을 합산해 한 번에 신고하고 납부하는 세금입니다.

소득의 종류는 이렇게 나뉩니다
세법에서는 소득을 크게 여섯 가지로 구분하고 있습니다. 소득의 종류에 따라 신고와 과세 방식이 조금씩 다르기 때문에, 어떤 소득에 해당하는지 미리 알아두면 도움이 됩니다.

Q. 나도 종합소득세를 내야 할까?
다음 네 가지 경우에 해당하지 않는다면 대부분 종합소득세 신고 대상자입니다.

보통 5월이 가까워지면 ‘종합소득세 신고 안내문’이 우편으로 발송되며, 안내문에는 본인에게 해당하는 신고 유형이 명시되어 있으니 참고하시면 됩니다.

Q. 종합소득세 신고 언제까지 해야 하나요?
신고 기간은 2025년 5월 1일(목)부터 5월 31일(토) 까지이며 이 기간 내에 전년도(2024년 1월 1일 ~ 12월 31일) 소득을 신고해야 해요. 
신고는 홈택스, 손택스(모바일), 세무서 방문, 세무대리인(세무사) 등을 통해 할 수 있습니다.

종합소득세 ‘확정신고’ 안 해도 되는 사람은?
모든 사람이 신고해야 하는 건 아니에요. 아래의 경우에는 확정신고 의무가 없습니다.

📌내가 해당되는지 헷갈릴 때는?
홈택스 ‘종합소득세 신고도움 서비스’에서 본인 상황에 맞는 안내를 받을 수 있어요.

Q. 개인사업자 종합소득세 신고 어떻게 하나요?
세무사에게 맡기지 않아도, 사업자 스스로 종합소득세를 신고할 수 있습니다. 국세청 홈택스 홈페이지를 활용하면 복잡하지 않게 전자신고를 진행할 수 있어요.
직접 신고, 이렇게 하세요.

1.홈택스(www.hometax.go.kr)에 로그인합니다.

2.상단 메뉴에서 [전체메뉴]를 클릭 후, 세금 신고 항목에서 ‘종합소득세신고’ 버튼을 클릭합니다.

3.종합소득세 항목을 선택한 뒤, [정기신고] 버튼을 누릅니다.
4.화면 안내에 따라 소득·경비 등 정보를 입력하고, 전자신고를 완료하면 끝!
국세청 홈택스에서는 신고에 필요한 각종 자료를 자동으로 불러올 수 있어 처음이더라도 어렵지 않게 진행할 수 있습니다.

Q. 종합소득세 금액 미리 계산해볼 수 있나요?
2024년 귀속되는 종합소득세 세율을 미리 확인해보세요.

내야 하는 세액이 어떤 식으로 계산되는 지는 국세청에서 제공하는 ‘세액 계산 흐름도’를 참고하시면 이해하기 좋습니다.


Q.종소세 신고를 하지 않으면 어떤 불이익이 있나요?
신고를 안 하면 산출세액의 20%를 ‘무신고 가산세’로 추가로 내야 해요. 그 외에도 아래와 같은 가산세가 붙으니 반드시 신고 기간 안에 납부하시는 것을 권해드립니다.


Q. 종소세가 너무 많이 나왔어요.
납부 세액이 천 만원을 초과하는 경우에는 분할로 납부할 수 있습니다.
납부할 세액이 2,000만원 초과하는 경우 : 50%의 금액
납부할 세액이 2,000만원 이하일 경우 : 1,000만원을 초과하는 금액
위에 해당하는 금액을 총 두 달에 거쳐 낼 수 있습니다. 
예를 들어 내야 하는 종소세가 1,600만원이라면 1,000만원은 납부 마감일인 5월 31일까지 내고 나머지 600만원은 두 달에 거쳐 7월 31일까지 납부하면 됩니다.

종합소득세 신고, 생각보다 어렵지 않습니다. 홈택스에서 직접 신고할 수 있고, 필요한 자료도 대부분 자동으로 불러올 수 있으니 누구나 도전해볼 수 있어요. 신고 기간을 놓치지 않고 미리 준비하여 불이익을 피하시길 바랍니다.

Edit 이상은 Graphic 이지율



토스페이먼츠의 모든 콘텐츠는 사업자에게 도움이 될 만한 일반적인 정보를 ‘참고 목적’으로 한정해 제공하고 있습니다. 구체적 사안에 관한 자문 또는 홍보를 위한 것이 아니므로 콘텐츠 내용의 적법성이나 정확성에 대해 보증하지 않으며, 콘텐츠에서 취득한 정보로 인해 직간접적인 손해가 발생해도 어떠한 법적 책임도 부담하지 않습니다.
ⓒ토스페이먼츠, 무단 전재 및 배포 금지


2025년 5월 종합소득세 신고 방법을 토스페이먼츠가 알려드립니다.

💡 이 아티클을 읽으면
✅ 2025년 5월 종합소득세 신고 방법을 알 수 있어요. 
✅ 종합소득세를 얼마나 낼 지 소득 구간별로 예상해볼 수 있어요.
✅ 종합소득세가 너무 많이 나왔을 때 해결 방법을 알 수 있어요.
처음이면 더 꼼꼼하게 챙겨야 하는 종합소득세
창업을 갓 시작하셨거나, 창업을 준비 중이신가요? 그렇다면 반

5월 안에 꼭 챙겨야 할 개인사업자 종소세 신고 방법

신규 창업자를 위한 첫 종합소득세 신고 방법

창업지원정보

온라인 마켓 이해

쇼핑몰 창업 고민할 때

사업할까 말까 고민이라면 토스페이먼츠피드가 도와드려요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 체크리스트

돈 되는 창업지원정보 토스페이먼츠피드가 모두 챙겨드려요.

토스페이먼츠피드 - 창업지원정보

오픈마켓, 스마트스토어, 자사몰, 구매대행 등 온라인 마켓의 종류와 장단점을 정리해 드려요.

토스페이먼츠피드 - 온라인마켓 이해

사업자등록 신청

쇼핑몰 제작

사업아이템 선정

쇼핑몰 창업 팁

쇼핑몰 시작할 때

시간과 비용을 확 아껴주는 쇼핑몰 오픈 준비 방법을 확인해 보세요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 시작 방법

사업자등록 신청, 통신판매업 신고 10분 안에 제대로 하는 방법을 알려드려요.

토스페이먼츠피드 - 사업자등록 신청

사장님에게 꼭 맞는 쇼핑몰 제작 방법, 토스페이먼츠피드에서 확인하세요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 제작

돈 되는 사업아이템 정하는 방법, 사업계획 세우는 방법을 알려드려요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 아이템 선정

비용은 줄이고, 매출은 높이는 쇼핑몰 창업 팁 토스페이먼츠피드에서 확인하세요. 

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 창업

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 창업 팁

쇼핑몰 마케팅

쇼핑몰 세금관리

쇼핑몰 운영 팁

인사·노무

세무·노무

쇼핑몰 운영할 때

매출을 올릴 수 있는 쇼핑몰 운영 팁, 토스페이먼츠에서 확인하세요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 운영 방법

적은 돈으로 구매 성공률 높일 수 있는 쇼핑몰 마케팅 방법, 토스페이먼츠가 알려드려요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 마케팅

사장님이 알아야 할 기초 세무지식부터 절세 방법까지 토스페이먼츠피드에서 확인해 보세요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 세금 관리

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 세금관리

쇼핑몰 운영할 때 알아두면 좋을 쇼핑몰 운영 팁 토스페이먼츠피드에서 확인해 보세요.

토스페이먼츠피드 - 쇼핑몰 운영 팁

놓치기 쉬운 기초 노무지식부터 직원 관리 팁, 토스페이먼츠피드가 챙겨드려요. 

토스페이먼츠피드 - 인사·노무

온라인 결제

결제가 필요할 때

제대로 된 결제 시스템 고르는 방법, 토스페이먼츠피드가 알려드려요.

토스페이먼츠피드 - 결제의 모든 것

온라인 결제는 국내 No.1 PG사 토스페이먼츠에 맡기세요.

토스페이먼츠피드 - 온라인 결제는 토스페이먼츠

사업하기 더 쉬운 환경, 토스페이먼츠가 만들어 갈게요.

결제가 필요할 때, 토스페이먼츠

회사소식

사장님 이벤트

놓칠 수 없는 사업 혜택, 토스페이먼츠에서 확인해 보세요.

토스페이먼츠피드 - 사장님 이벤트

API: About Payments Information

협력업체 가이드

상점관리자 이용 방법

지급대행 서비스

페이나우비즈

가맹점 가이드

토스페이먼츠 가맹점이 이용하는 상점관리자 이용 방법을 알려드려요.

토스페이먼츠 가맹점 가이드

토스페이먼츠 가맹점 상점관리자 이용 방법을 확인해보세요.

토스페이먼츠피드 - 가맹점 가이드

토스페이먼츠 상점관리자 이용 방법을 한 눈에 쉽게 알려드려요.

토스페이먼츠 상점관리자 이제 쉽고 편리하게 이용해보세요.

토스페이먼츠 상점관리자 이용 방법

토스페이먼츠 지급대행 서비스에 대해 쉽게 알려드려요.

지급대행 서비스의 모든 것

토스페이먼츠 지급대행 서비스의 모든 것

스마트폰 APP과 오프라인 단말기를 통한 오프라인 결제를 지원하는 토스페이먼츠의 PG 서비스, 페이나우비즈에 대해 알려드려요.

# 종소세유형

아티클 1

신규 창업자를 위한 첫 종합소득세 신고 방법

# 종소세유형

아티클 .css-a774xx{color:#3182f6;}1

신규 창업자를 위한 첫 종합소득세 신고 방법

아티클 1